Kto otrzyma "Informację o stanie konta ubezpieczonego w ZUS"?

Zakład Ubezpieczeń Społecznych przekazuje "Informację o stanie konta ubezpieczonego w ZUS" za dany rok/okres osobom urodzonym po 31 grudnia 1948 r. - jeżeli na koncie osoby ubezpieczonej w ZUS zewidencjonowano co najmniej jedną daną, podlegającą wykazaniu w danej "Informacji".

"Informacje" za lata 1999 - 2004 zawierają dane o składkach z zakresu I filaru, tj. dane o wysokości składek na ubezpieczenie emerytalne, z wyłączeniem składek na otwarte fundusze emerytalne, zewidencjonowanych na koncie ubezpieczonego w ZUS za dany rok, w wysokości nominalnej, w podziale na miesiące, odpowiednio:

• wpłaconych - w przypadku ubezpieczonych będących płatnikami składek na własne ubezpieczenia oraz od 1 lipca 2004 r. - także osób współpracujących z osobami prowadzącymi pozarolniczą działalność,
• należnych (tj. wykazanych w dokumentach rozliczeniowych przekazanych do ZUS przez płatników składek) - w przypadku pozostałych ubezpieczonych.

"Informacja" za 2005 r. zawiera dane o składkach z zakresu I i II filaru, tj. dane o:

• wysokości składek na ubezpieczenie emerytalne, z wyłączeniem składek na otwarte fundusze emerytalne, zewidencjonowanych na koncie ubezpieczonego w ZUS (I filar) za rok 2005 - w wysokości nominalnej, w podziale na miesiące, odpowiednio:
  • wpłaconych - w przypadku ubezpieczonych będących płatnikami składek na własne ubezpieczenia oraz od 1 lipca 2004 r. - także osób współpracujących z osobami prowadzącymi pozarolniczą działalność,
  • należnych (tj. wykazanych w dokumentach rozliczeniowych przekazanych do ZUS przez płatników składek) - w przypadku pozostałych ubezpieczonych.
• wysokości składek na otwarte fundusze emerytalne (II filar), należnych i odprowadzonych - w kwotach ogółem za rok 2005.

"Informacje" za lata 2006 - 2007 są informacjami za okres do 31 grudnia danego roku i składają się z dwóch części.

"Informacja" za rok 2006 (tj. za okres do 31 grudnia 2006 r.) składa się z:

1. Informacji o stanie konta w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych uwzględniającej składki na fundusz emerytalny za lata 1999-2005 oraz
2. Informacji o składkach na ubezpieczenie emerytalne (I filar) za 2006 rok, w podziale na miesiące,

a "Informacja" za rok 2007 (tj. za okres do 31 grudnia 2007 r.) składa się z:

1. Informacji o stanie konta w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych uwzględniającej składki na fundusz emerytalny za lata 1999-2006 oraz
2. Informacji o składkach na ubezpieczenie emerytalne (I filar) za 2007 rok, w podziale na miesiące.

W pierwszej części "Informacji" za 2006 oraz 2007 rok wykazywane są następujące dane:

1. wysokość zwaloryzowanych składek na ubezpieczenie emerytalne (I filar, tj. bez składek na OFE), odpowiednio - należnych lub wpłaconych za okres od roku 1999 do roku poprzedzającego dany rok - w przypadku ubezpieczonych (urodzonych po 31 grudnia 1948 r.), na kontach których zewidencjonowano składki na ubezpieczenie emerytalne za co najmniej jeden miesiąc z okresu od stycznia 1999 r. do grudnia (włącznie) roku poprzedzającego dany rok,
2. wysokość zwaloryzowanego kapitału początkowego, po waloryzacji za dany rok - w przypadku ubezpieczonych, mających ustalony kapitał początkowy
3. 1. wysokość składek należnych na OFE ogółem za okres do grudnia (włącznie) danego roku - w przypadku ubezpieczonych urodzonych po 31 grudnia 1948 r. a przed 1 stycznia 1969 r. - jeżeli są członkami OFE (II filar) oraz w przypadku ubezpieczonych urodzonych po 31 grudnia 1968 r., tj. mających obowiązek przystąpienia do OFE - bez względu na to czy są już członkami OFE,
   2. wysokość składek odprowadzonych do OFE ogółem za okres do grudnia (włącznie) danego roku - w przypadku ubezpieczonych, będących członkami OFE.

W drugiej części "Informacji" za 2006 oraz 2007 rok wykazywana jest wysokość składek na ubezpieczenie emerytalne zewidencjonowanych na koncie ubezpieczonego w ZUS (I filar, tj. bez składek na OFE) za dany rok, odpowiednio - należnych lub wpłaconych, w wysokości nominalnej, w podziale na miesiące (jeżeli na koncie osoby ubezpieczonej zewidencjonowano składkę na ubezpieczenie emerytalne za co najmniej jeden miesiąc danego, odpowiednio 2006 lub 2007 roku).

"Informacje" za lata 2006 - 2007 zawierają również poglądową informację o wysokości przyszłej emerytury z I filaru.

"Informacje" za lata 2008 – 2010 (tj. "Informacja o stanie konta ubezpieczonego w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych" według stanu na dzień 31 grudnia 2008 r., „Informacja o stanie konta ubezpieczonego w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych” według stanu na dzień 31 grudnia 2009 r. oraz „Informacja o stanie konta ubezpieczonego w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych” według stanu na dzień 31 grudnia 2010 r.) zawierają następujące dane:

1. Zwaloryzowane składki na ubezpieczenie emerytalne, z wyłączeniem składek na otwarte fundusze emerytalne (tj. kwotę zwaloryzowanych składek na ubezpieczenie emerytalne, zewidencjonowanych na I filarze za okres od stycznia 1999 do grudnia, odpowiednio 2007, 2008 lub 2009 roku /włącznie/ - jeżeli osoba ubezpieczona miała zewidencjonowaną składkę na ubezpieczenie emerytalne za co najmniej jeden miesiąc z tego okresu),
2. Zwaloryzowany kapitał początkowy (jeżeli osoba ubezpieczona ma ustalony decyzją ZUS kapitał początkowy),
3. Składki na otwarte fundusze emerytalne (ogółem za okres do grudnia, odpowiednio 2008, 2009 lub 2010 roku włącznie)
   • należne (w przypadku ubezpieczonych urodzonych przed 1 stycznia 1969 r. - jeżeli są członkami OFE /II filar/, a w przypadku ubezpieczonych urodzonych po 31 grudnia 1968 r., tj. mających obowiązek przystąpienia do OFE - bez względu na to czy są już członkami OFE),
   • odprowadzone (w przypadku ubezpieczonych będących członkami OFE).
4. Wysokość hipotetycznej emerytury - w przypadku ubezpieczonych, którzy na 31 grudnia odpowiednio 2008, 2009 lub 2010 roku mieli ukończone co najmniej 35 lat, przy czym:

   Ubezpieczonym: kobietom, które na 31 grudnia, odpowiednio 2008, 2009 lub 2010 roku miały ukończone 35 lat, a nie ukończone 55 lat oraz mężczyznom, którzy na 31 grudnia, odpowiednio 2008, 2009 lub 2010 roku mieli ukończone 35 lat, a nie ukończone 60 lat Zakład podaje wysokość:

   1. Hipotetycznej emerytury (I filar) jaką uzyskałby ubezpieczony (według stanu konta na dzień 31 grudnia, odpowiednio 2008, 2009 lub 2010 roku) w wieku emerytalnym (tj. odpowiednio: w wieku 60 lat - w przypadku kobiet, w wieku 65 lat - w przypadku mężczyzn),
   2. Hipotetycznej emerytury (I filar) jaką uzyskałby ubezpieczony (z uwzględnieniem hipotetycznej kwoty składek za każdy pełny miesiąc do osiągnięcia wieku emerytalnego) w wieku emerytalnym

   Ubezpieczonym kobietom, które na 31 grudnia, odpowiednio 2008, 2009 lub 2010 roku miały ukończone 55 lat, a nie ukończone 60 lat oraz (w „Informacji” za 2009 i informacji za 2010 rok) mężczyznom, którzy na 31 grudnia, odpowiednio 2009 lub 2010 roku mieli ukończone 60 lat, Zakład podaje wysokość:

   1. Hipotetycznej emerytury (I filar) jaką uzyskałby ubezpieczony (według stanu konta na dzień 31 grudnia, odpowiednio 2008, 2009 lub 2010 roku) w wieku:
      • emerytalnym,
      • przekraczającym wiek emerytalny o rok,
      • przekraczającym wiek emerytalny o dwa lata,
      • przekraczającym wiek emerytalny o trzy lata,
      • przekraczającym wiek emerytalny o cztery lata,
      • przekraczającym wiek emerytalny o pięć lat.
   2. Hipotetycznej emerytury (I filar) jaką uzyskałby ubezpieczony (z uwzględnieniem hipotetycznej kwoty składek za każdy pełny miesiąc do osiągnięcia wieku - jak niżej) w wieku:
      • emerytalnym,
      • przekraczającym wiek emerytalny o rok,
      • przekraczającym wiek emerytalny o dwa lata,
      • przekraczającym wiek emerytalny o trzy lata,
      • przekraczającym wiek emerytalny o cztery lata,
      • przekraczającym wiek emerytalny o pięć lat.

   Ubezpieczonym kobietom, które na 31 grudnia, odpowiednio 2009 lub 2010 roku miały ukończone 60 lat (i nie wystąpiły o ustalenie emerytury), w „Informacji” za 2009 lub 2010 r. Zakład podaje wysokość:

   1. Hipotetycznej emerytury (I filar), jaką uzyskałby ubezpieczony (według stanu konta na dzień 31 grudnia (odpowiednio 2009 lub 2010 roku) w wieku:
      • faktycznym,
      • przekraczającym wiek faktyczny o rok,
      • przekraczającym wiek faktyczny o dwa lata,
      • przekraczającym wiek faktyczny o trzy lata,
      • przekraczającym wiek faktyczny o cztery lata,
      • przekraczającym wiek faktyczny o pięć lat.
   2. Hipotetycznej emerytury (I filar), jaką uzyskałby ubezpieczony (z uwzględnieniem hipotetycznej kwoty składek za każdy pełny miesiąc do osiągnięcia wieku - jak niżej) w wieku:
      • przekraczającym wiek faktyczny o rok,
      • przekraczającym wiek faktyczny o dwa lata,
      • przekraczającym wiek faktyczny o trzy lata,
      • przekraczającym wiek faktyczny o cztery lata,
      • przekraczającym wiek faktyczny o pięć lat.

   Wartości hipotetycznej emerytury, jak sama nazwa wskazuje, są wartościami szacunkowymi, opartymi na odpowiednio przyjętych założeniach, a więc są to orientacyjne prognozy wartości emerytury, a nie faktyczna wartość przyszłego świadczenia. W związku z tym, podane w informacji kwoty hipotetycznej emerytury nie mogą być podstawą do jakichkolwiek roszczeń.

   Uwaga!
   W informacjach o stanie konta osób ubezpieczonych, mających na dzień 31 grudnia, odpowiednio 2008, 2009 lub 2010 roku ukończone 35 lat, które na swoim indywidualnym koncie w ZUS zgromadziły niski kapitał (kapitał początkowy i składki na ubezpieczenie emerytalne) - mogą wystąpić niskie kwoty hipotetycznej emerytury. Między innymi może to być spowodowane:

   • brakiem zewidencjonowanych danych o wysokości zwaloryzowanego kapitału początkowego (osoba nie podlegała ubezpieczeniu społecznemu przed 1 stycznia 1999 r. albo podlegała ubezpieczeniu, ale nie złożyła jeszcze wniosku o ustalenie kapitału początkowego),
   • brakiem zewidencjonowanych danych albo zapisaną na koncie niską kwotą zwaloryzowanych składek na ubezpieczenie emerytalne (osoba nie podlegała ubezpieczeniom społecznym w latach objętych waloryzacją, osoba osiągała niskie przychody stanowiące podstawę wymiaru składek; osoba miała krótki okres ubezpieczenia objęty waloryzacją),
   • zewidencjonowaniem na koncie wyłącznie kwot składek na ubezpieczenie emerytalne za dany rok (odpowiednio 2008, 2009 lub 2010), które są bardzo niskie (osoba w trakcie odpowiednio 2008, 2009 lub 2010 roku miała krótkie okresy ubezpieczenia lub osiągała niskie kwoty przychodu stanowiącego podstawę wymiaru składek).
5. Składki na ubezpieczenie emerytalne, z wyłączeniem składek na otwarte fundusze emerytalne - za ostatnie 12 miesięcy kalendarzowych (czyli odpowiednio za 2008, 2009 lub 2010 rok), w wysokości nominalnej, w podziale na miesiące (jeżeli na koncie osoby ubezpieczonej zewidencjonowano składkę na ubezpieczenie emerytalne za co najmniej jeden miesiąc, odpowiednio 2008, 2009 lub 2010 roku).

Dodatkowo, w "Informacjach" za lata 2008 - 2010 zamieszczony jest następujący tekst:

„Ponadto Zakład informuje, że kobiety urodzone po dniu 31 grudnia 1948 r., będące członkami otwartego funduszu emerytalnego, mają prawo do uzyskania - obok emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych - okresowej emerytury kapitałowej ze środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym. Jeżeli jednak kwota tych środków - ustalona na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura - jest niższa od 20-krotności obowiązującej w tym dniu kwoty dodatku pielęgnacyjnego, środki te zwiększają podstawę obliczenia emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych."

W ten sposób Zakład sygnalizuje, że kobiety, tj. osoby ubezpieczone, dla których wiek 60 lat stanowi wiek emerytalny, będące członkami OFE - po ukończeniu 60 roku życia, mogą uzyskać okresową emeryturę kapitałową ze środków zgromadzonych na rachunku w OFE (tj. z II filaru), jeżeli:

• wystąpią o emeryturę z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (tj. z I filaru) i uzyskają prawo do tej emerytury i
• kwota środków zgromadzonych na rachunku w OFE, ustalona na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego przyznana zostanie emerytura, nie będzie niższa od kwoty stanowiącej 20 - krotność obowiązującej w tym dniu kwoty dodatku pielęgnacyjnego.

Bliższe wyjaśnienia dotyczące:

• danych z pierwszej części "Informacji" za lata 2006, 2007 oraz poglądowej informacji o wysokości przyszłej emerytury z I filaru,
• kwot: zwaloryzowanych składek, zwaloryzowanego kapitału początkowego, składek należnych i odprowadzonych do OFE oraz hipotetycznej emerytury - z "Informacji" za lata 2008-2010

znajdują się na stronie: www.mojaemerytura.zus.pl,

natomiast niniejsza strona (www.mojaskladka.zus.pl) zawiera w szczególności wyjaśnienia dotyczące:

• wykazanych w "Informacjach" składek na ubezpieczenie emerytalne, z wyłączeniem składek na OFE, tj. składek na ubezpieczenie emerytalne zewidencjonowanych na koncie ubezpieczonego w ZUS (I filar) - za dany rok, w wysokości nominalnej, w podziale na miesiące,
• postępowania reklamacyjnego w razie stwierdzenia przez ubezpieczonego:
  • nieprawidłowości w danych wykazanych w otrzymanych "Informacjach",
  • nieotrzymania "Informacji" lub otrzymania kilku "Informacji" za dany rok.

W przypadku ubezpieczonych, których do ubezpieczenia zgłasza i za których odprowadza składki płatnik (np. pracodawca) - za wyjątkiem osób współpracujących z osobami prowadzącymi pozarolniczą działalność - na koncie w ZUS ewidencjonowane są składki należne, tj. składki wykazane w imiennych raportach miesięcznych przekazanych do ZUS przez płatnika składek. W przypadku ubezpieczonych będących płatnikami składek na własne ubezpieczenia (np. osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą, twórców, artystów) oraz osób współpracujących z osobami prowadzącymi pozarolniczą działalność, na koncie w ZUS ewidencjonowane są kwoty faktycznie opłaconych składek.

Składka na ubezpieczenie emerytalne wynosi 19,52% podstawy jej wymiaru.

W przypadku ubezpieczonych niebędących członkami OFE i niemających takiego obowiązku całość składki "pozostaje w ZUS" (jest zapisywana na koncie ubezpieczonego w ZUS). Natomiast w przypadku ubezpieczonych będących członkami OFE oraz niebędących członkami OFE, ale mających taki obowiązek (tj. ubezpieczonych urodzonych po 31 grudnia 1968r.), część składki - w wysokości 7,3% podstawy jej wymiaru - podlega przekazaniu do OFE.

Na koncie w ZUS (tj. na tzw. I filarze), ewidencjonuje się więc składki na ubezpieczenie emerytalne z wyłączeniem składek należnych na OFE (tj. na tzw. II filar). Oznacza to, że w przypadku osób będących członkami OFE (lub mających taki obowiązek), wykazane w "Informacji" kwoty składek zapisane na koncie w ZUS (I filar) są niższe niż składki na ubezpieczenie emerytalne naliczone od wynagrodzenia i wykazane w dokumentach przekazanych ubezpieczonemu przez płatnika (np. ZUS RMUA) lub niższe niż pełne składki emerytalne opłacone za osoby współpracujące przy prowadzeniu pozarolniczej działalności lub wpłacone przez ubezpieczonych będących płatnikami składek na własne ubezpieczenia.

Wysokość składek (nominalnych) na ubezpieczenie emerytalne, zewidencjonowanych na koncie w ZUS (I filar) wynosi:

• 19,52% podstawy wymiaru składek za każdy miesiąc - dla osób, które nie przystąpiły do OFE i nie miały takiego obowiązku,
• 12,22% podstawy wymiaru składek za każdy miesiąc - dla członków OFE oraz ubezpieczonych niebędących członkami OFE, a zobowiązanych do przystąpienia do OFE [19,52% - 7,30% (należne OFE) = 12,22%].

W przypadku ubezpieczonych, na kontach których ewidencjonuje się składki wpłacone, wysokość składek zewidencjonowanych za dany miesiąc nie może być wyższa, ale może być niższa niż ww. (jeżeli składki za dany miesiąc zostały opłacone w wysokości niższej od należnej, tj. niższej od wynikającej z dokumentów rozliczeniowych).

"Informacje o stanie konta ubezpieczonego w ZUS" Zakład przesyła listem zwykłym na adres do korespondencji podany w zgłoszeniu do ubezpieczeń społecznych.

Jeżeli ubezpieczony został zgłoszony do ubezpieczeń społecznych przez więcej niż jednego płatnika składek, "Informacje" przesyła się na adres do korespondencji podany w zgłoszeniu, które Zakład otrzymał jako ostatnie.

Jeżeli w zgłoszeniu do ubezpieczeń nie został podany adres do korespondencji albo jest on nieprawidłowy lub niepełny - "Informacje" przekazuje się na podany w zgłoszeniu adres zamieszkania, a w dalszej kolejności - na adres zameldowania.